Операции с денежными средствами и иным имуществом

Операции с денежными средствами или иным имуществом - это действия как физических так и юридических лиц, связанные с владением, пользованием и распоряжением денежными средствами, а также иным имуществом. Под такими операциями подразумеваются любые сделки, в ходе которых происходит перемещение, передача, получение или изменение формы денежных средств или имущества, а также изменение их правового статуса.

Операции с денежными средствами и имуществом регулируются различными нормативными правовыми актами в зависимости от их характера. Основными документами, регулирующими такие операции в России, являются: Гражданский кодекс Российской Федерации регулирует большинство операций, например купля-продажа, аренда, дарение, наследование и другие гражданско-правовые сделки. Налоговый кодекс Российской Федерациирегулирует операции с денежными средствами и имуществом, особенно те, что связаны с получением дохода, облагаются налогами. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма" устанавливает правила и требования для контроля операций с денежными средствами, направленных на предотвращение их использования в незаконных целях, таких как отмывание доходов и финансирование терроризма.

Виды операций:

1. Финансовые операции - действия, связанные с переводом, зачислением или снятием денежных средств (переводы денежных средств между счетами; оплата товаров и услуг; выплата заработной платы; инвестирование в акции или другие ценные бумаги; операции по вкладам в банках; кредитные операции и займы).
2. Операции с имуществом - сделки, связанные с куплей-продажей, арендой, дарением, наследованием или обменом объектов недвижимости, движимого имущества или иных материальных ценностей.
3. Операции по обмену валют.

Операции с денежными средствами и имуществом, особенно крупные сделки, могут подлежать государственному контролю. Основными обязанностями участников таких операций являются:

• лица, проводящие операции с денежными средствами или имуществом, обязаны декларировать доходы и имущество в налоговых органах. 
• согласно законодательству, финансовые учреждения обязаны сообщать о подозрительных операциях или транзакциях, превышающих определённые лимиты.